在网上看到了这么一个问题，看着挺瘆人的但仔细想想有探讨的必要。
当下领取养老金的条件是至少累计缴费15年，有的人缴费了20年、30年甚至40年，好不容易熬到60岁退休能够领取养老金了，结果没领几个月不幸撒手人寰，多年缴纳的养老保险是不是都浪费了呢？
如果真是这样的话很多人怕是准备自己存钱养老了。还好实际情况并非如此，参保人去世后家属能够拿回一部分钱，从某个角度来看可能还赚了。当然，我可不是鼓励大家英年早逝，咱们纯粹站在经济利益角度聊这个话题。
我以累计缴费15年，退休后刚领了一个月养老金就去世为例给大家算一笔账。
累计缴费15年，一共支出了多少钱？
城镇职工基本养老保险每月缴费一次，累计缴费15年后可以在达到法定退休年龄后领取养老金。
按照现有的政策缴费分为两部分，个人按照缴费基数（一般为月平均税前工资）的8%从税前工资中扣除缴入养老金个人账户，一人一个账户、单独计算；单位按照员工缴费基数的16%缴纳，钱进入养老金统筹账户。
以月缴费基数为7000元的张三为例，每月从工资中扣除560元计入个人账户，单位再为其缴纳1120元进入统筹账户。
假设之后的缴费基数、当地社平工资都不发生变化，张三一年需要缴费6720元（560*12），15年累计缴费100800元；单位每年缴费13440元，15年累计缴费201600元。
第一个月领取的养老金金额
60岁的张三达到了法定退休年龄后能够领取多少养老金呢？还是分成两部分，一部分叫个人账户养老金，另外一部分叫基础养老金。
1.个人账户养老金
个人账户养老金实际上就是将15年下来累计缴纳的个人缴费部分再加上滚动的收益除以计发月数发给参保人，具体公式如下。
个人账户养老金=个人账户里的资金总额/计发月数，60岁退休的计发月数为139。
张三的个人账户里有100800元，算上这些年的投资收益估计一共有120000元左右，所以个人账户养老金=120000/139=863元。
2.基础养老金
基础养老金与平均缴费指数、缴费年限、当地社平工资有关，计算起来非常复杂，我就不列出计算过程了，直接给答案。我大致计算了一下，在1000元至1200元之间，取中间数1100元。
因此，张三每月领取的养老金=863+1100=1963元，只领了一个月就去世了意味着从社保那一共只领到了这么点养老金。实在是太少了，好在家属还能拿到其它补偿。
参保人去世后家属还能拿到两份钱
养老金中的个人账户养老金其实是工作时个人缴费的本金和投资收益，这个账户里的钱谁都拿不走，参保人还没来得及以养老金的形式领完就去世的话剩下的部分属于遗产归家属所有。
上面的例子中张三的养老金个人账户里一共有120000元，只领了一个月的养老金就去世了，120000万里扣掉863元后剩下119137元，全部由家属继承。
119137元是张三去世后家属能够拿到的第一份钱。
参加了城镇养老保险的张三去世后家属还能领取遗属待遇。2021年开始执行新政策，遗属待遇由两部分组成，一是丧葬补助金，发放金额为2个月的去世者所在地上一年度城镇居民月人均可支配收入。
二是抚恤金，根据累计缴费年限和领取的养老金年数在9-24个月的月人均可支配收入之间。张三累计缴费了15年，只领了一个月的养老金就去世了，家属拿到的抚恤金为9个月的城镇居民月人均可支配收入。
丧葬补助金加上抚恤金一共为11个月的月人均可支配收入。我们以2022年全国城镇居民人均可支配收入为计算基数可以求得遗属待遇共计45176元，这是家属领取的第二份钱。
累计缴了15年的养老保险白缴了吗？
收入和支出都有了，可以来个总结了。
先汇总一下缴纳养老保险后的收入，一共三部分，前面均计算过了，分别是1963元的养老金、119137元的养老金个人账户余额和45176元的遗属待遇。
加在一起一共是166276元。
另外一方面，张三的累计缴费金额已经算过了，个人工资里扣除的部分为100800元，单位为其缴纳的部分为201600元。
结论如下：
1.缴费15年领取1个月养老金就去世不意味着15年的养老保险白缴了。
2.只算个人缴费部分的支出，实际总收入大于总支出，多出60%以上。
3.将单位缴费部分算到支出里的话一共支出了302400元，这么来看亏了不少。我算了一下至少要领取125个月的养老金再过失才能赚回来，以60岁退休计算得活到70岁零5个月。
截至2021年中国的人均预期寿命为78岁，远远超过了70岁零5个月。
最后提一点，单位缴费部分是养老保险的大头，是个人累计缴费的两倍。那些不参加养老保险的人能够拿到这笔钱吗？我觉得很难，其实老板最喜欢不缴社保的员工，省下来的社保支出大概率进了自己口袋，能够拿出一小部分放到你的工资里就算有良心了。
因此，哪怕考虑最极端情形（刚退休就去世）缴纳养老保险也是划算的，因为累计拿到的钱比个人缴费部分多，更何况没有人是奔着60岁刚退休就完蛋的心态去规划未来的，活过71岁就连单位缴费的部分也赚回来了。
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